- Головуючий суддя (ВАКС) : Біцюк А.В.
991/6425/21
1-кс/991/6522/21
УХВАЛА
Іменем України
Місто Київ 29 вересня 2021 року
Слідчий суддя Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1, за участю детектива ОСОБА_2, розглянувши клопотання детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2 (далі - Детектив), про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52017000000000717 від 25.10.2017 (далі - Кримінальне провадження) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.368, ч.5 ст.191 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Подане клопотання підлягає задоволенню, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вчинений злочин відповідної тяжкості та під час проведення зазначених нижче негласних слідчих (розшукових) дій (далі - НСРД) можуть бути отримані докази, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які вчинили злочин, а іншим способом одержати їх неможливо.
Вказаний висновок зроблений виходячи з наступного.
В провадженні детективів Національного антикорупційного бюро України перебуває вказане Кримінальне провадження. Детектив звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій у Кримінальному провадженні.
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2015-2016 років з Державного бюджету України на користь 26 товариств, які входять до структури агрохолдингу «Укрлендфармінг» було сплачено 8 151 450 416 грн. в якості відшкодування податку на додану вартість. Крім того, у вказаний період здійснювалося відшкодування ПДВ й іншим товариствам, пов`язаним з вказаним холдингом.
Зокрема в липні 2015 на користь 5 товариств, які входять до вказаного холдингу відшкодовано 351 473 147 грн.
У серпні 2015 на користь 16 таких компаній сплачено 540 359 835 грн.
У грудні 2015 на користь 13 таких компаній сплачено 544 515 471 грн.
В січні 2016 на користь 19 таких компаній сплачено 1 051 701 172 грн.
В лютому 2016 на користь таких 20 компаній сплачено 1 051 040 035 грн.
Є достатні підстави вважати, що за сприяння у здійсненні бюджетного відшкодування ПДВ у вказаних розмірах, на користь RN Group Limited, а також інших компаній, представниками, керівниками, кінцевими бенефіціарними власниками яких є пов`язані з керівництвом ДФС особи, представниками перелічених суб`єктів господарювання-одержувачів відшкодування ПДВ сплачувалась неправомірна вигода через рахунки компаній «Ktonel Holdings Limited», «Ipson Holdings Limited», «Lazer Plus Limited», «Shellrock Sales Inc».
Зокрема, за результатами проведених слідчих дій встановлено, що у період 2015-2016 років через рахунки товариств «Ktonel Holdings Limited», «Ipson Holdings Limited», «Lazer Plus Limited», «Shellrock Sales Inc.» від компаній «UlF Trade AG» та «Avonex Limited», які мають спільні засновницькі зв`язки, перераховувалися грошові кошти на користь «RN Group Limited», а також товариств «Lamagan Ventures Limited» та «Newline Leader Ltd.».
Так, наприклад в період з 02.10.2015 по 26.02.2016 ПрАТ «Компанія «Райз» на виконання договорів від 05.03.2015 № 05-03/15 та від 10.04.2015 № 10-04/15 перераховано на користь «UlF Trade AG» 9 242 798,32 дол США.
При цьому в період з 09.02.2016 по 26.02.2016 на адресу «UlF Trade AG» було сплачено 5 665 382,49 дол США.
Разом з тим, вказані грошові кошти попередньо надходили на рахунок ПрАТ «Компанія «Райз» від ТзОВ «Розтоцьке» (загалом у вказаний період надійшло 14 105 000 грн), ТОВ «Станіславська торгова компанія» (загалом у вказаний період надійшло 10 250 000 грн), ПрАТ «Райз-Максимко» (загалом у вказаний період надійшло 203 175 000,00 грн) та ТОВ «Агрофірма «Надія» (загалом у вказаний період надійшло 11 814 623,60 грн).
В свою чергу грошові кошти, сплачені 25.01.2016 на користь ПрАТ «Компанія «Райз» ТОВ «Агрофірма «Надія» попередньо, того ж дня, надійшли на адресу останньої з рахунку ПрАТ «Райз-Максимко».
Крім того, джерелами походження коштів, які були перераховані ПрАТ «Райз-Максимко» на користь ПрАТ «Компанія «Райз» з 01 по 23 лютого 2016 в загальній сумі 113 100 000 грн були в тому числі кошти, які надійшли з банківських рахунків ТзОВ «Зорі Прикарпаття», АТзОВ «Свято Трипілля», ТОВ «Райз-Прикарпаття», ПАФ «Жуківська», ТзОВ «Агропромислова фірма «Левада», СТОВ «Промінь», СТОВ «Калина», СТОВ «ім. Духова», СТОВ «Березоволуцьке», ТОВ «Батуринське», ТОВ «Егрес-Агро», ДП ВАТ «Івано-Франківський М`ясокомбінат «Івано-Франківські Ковбаси», СТОВ «Раківщинське», ТОВ «Великофоснянське», ТОВ «Райз-Полісся», ТОВ «Перше травня комбікормовий завод», які в свою чергу у вказаний період отримували відшкодування ПДВ.
Загалом в результаті проведення вищеописаних та інших банківських операцій на рахунок товариства «Newline Leader Ltd.» від «UlF Trade AG» та « Avonex Limited » через «Ktonel Holdings Limited», «Ipson Holdings Limited», « Lazer Plus Limited », «Shellrock Sales Inc.» надійшли грошові кошти в загальній сумі 7 975 200 Євро.
Також в результаті проведення аналогічних банківських операцій на рахунки товариства «Lamagan Ventures Limited» надійшли грошові кошти в загальній сумі 335 435 доларів США та 10 988 163 Євро.
Крім того, в серпні 2015, на рахунок товариства «RN Group Limited» в від «ULF Trade AG» через «Ktonel Holdings Limited» надійшли грошові кошти в загальній сумі 6 834 033 доларів США.
Водночас проведеними в ході досудового розслідування слідчими діями встановлено, що кінцевим бенефіціарним власником «Lamagan Ventures Limited», а також представником «Newline Leader Ltd.» є особи, наближені до колишнього керівництва ДФС.
При цьому також встановлено, що контроль над компаніями «Ktonel Holdings Limited», «Ipson Holdings Limited», «Lazer Plus Limited» фактично здійснювався однією особою, а особи, які були зазначені в документах вказаних товариств як їх керівники, фактичного відношення до їх діяльності не мали.
Водночас проведеними в ході досудового розслідування слідчими діями встановлено, що кінцевим бенефіціарним власником «Lamagan Ventures Limited» є тесть колишнього голови ДФС ОСОБА_4 - ОСОБА_5 . При цьому встановлено, що від імені товариства «Newline Leader Ltd.» в документах, що подавалися до банку, де було відкрито рахунок цієї компанії, підпис здійснювався радником ОСОБА_4 - ОСОБА_6 .
В ході досудового розслідування встановлено, що до корпоративної структури компаній на які має вплив ОСОБА_5, на рахунки яких в тому числі було отримано грошові кошти в якості неправомірної вигоди посадовим особам ДФС («Lamagan Ventures Limited»), також входить компанія «Altis Development Limited». Представником компанії «Altis Development Limited» з 2011 року є наближена до ОСОБА_5 особа - ОСОБА_7 . Крім того, ОСОБА_7 спілкується з радником ОСОБА_4 - ОСОБА_6 .
Санкція ч.4 ст. 368 КК України передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк від восьми до 12 років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатись певною діяльністю на строк до трьох років, у зв`язку з чим таке кримінальне правопорушення, відповідно до ч. 4 ст. 12 КК України, є тяжким.
Зазначені дії обґрунтовано кваліфіковані органом досудового розслідування за ч.4 ст.368 КК України.
Наведене підтверджується дослідженими доказами, що містяться в матеріалах кримінального провадження.
Відповідно до ч. 2 ст. 246 КПК України негласні слідчі (розшукові) дії проводяться у випадках, якщо відомості про злочин та особу, яка його вчинила, неможливо отримати в іншій спосіб. Негласні слідчі (розшукові) дії проводяться виключно у кримінальному провадженні щодо тяжких і особливо тяжких злочинів (за виключенням установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу).
Згідно із ч. 3 ст. 248 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії, якщо прокурор, слідчий доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) вчинене кримінальне правопорушення відповідної тяжкості; 2) під час проведення негласної слідчої (розшукової) дії можуть бути отримані докази, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин кримінального правопорушення або встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.
Враховуючи наведене вище, є достатні підстави дійти висновку, що до скоєння зазначеного кримінального правопорушення причетний брат колишнього голови ДФС ОСОБА_4 - ОСОБА_8 (бенефіціар компанії «RN Group Limited»).
Крім того, наразі наявні достатні підстави вважати, що обмін інформацією між зазначеною особою та іншими можливими співучасниками злочину, зокрема обговорення злочинних намірів і планів, може відбуватися під час спілкування як по відкритих каналах зв`язку, так і за допомогою онлайн-месенджерів.
Встановлено, що вказана особа використовує особистий мобільний телефон з абонентськими номерами НОМЕР_1, НОМЕР_2, первинно наданими оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» та НОМЕР_3, первинно наданим оператором мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар», які перебувають в користуванні ОСОБА_8, який знаходяться у його фактичному володінні і користуванні. Даний абонентський номер вказана особа використовує для здійснення дзвінків іншим особам, які можливо причетні до вчинення злочину, при спілкуванні з якими обговорюються наміри та плани.
Враховуючи встановлені досудовим розслідуванням обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема можливу узгодженість дій працівників органів та підрозділів ДФС України, які повинні були здійснювати належним чином перевірки щодо виникнення від`ємного значення з податку на додану вартість та працівників/власників підприємств які незаконно декларували та отримували відшкодування ПДВ і в подальшому перераховували грошові кошти в якості неправомірної виходи для працівників ДФС на рахунки компаній-нерезидентів, а також представників компаній які вказану неправомірну вигоду отримували на рахунки підконтрольних компаній, для отримання відомостей про спілкування між ними, що передбачає постійне, передавання знаків, сигналів, письмового тексту, зображень та звуків або повідомлень будь-якого виду є підстави для проведення негласної (слідчої) розшукової дії у виді зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж.
У свою чергу, враховуючи наявні відомості про абонентські номери, які використовуються особою, можливо унікально ідентифікувати вказаного абонента, транспортну телекомунікаційну мережу та кінцеве обладнання, що дає можливість застосувати технічні засоби для локалізації місцезнаходження радіоелектронних засобів, що дозволить встановити місця перебування особи та точне місцезнаходження приміщень, які можуть нею використовуватися для проведення зустрічей, зберігання первинних документів чи інших об`єктів, що зберегли в собі відомості щодо її діяльності, у зв`язку з чим, є підстави для проведення негласної слідчої (розшукової) дії у виді установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу.
Так як особа для своєї діяльності може використовувати електронні інформаційні системи в персональних електронних обчислювальних машинах, планшетних комп`ютерах, мобільних терміналах тощо, а саме додатки для миттєвого обміну повідомленнями Viber, WhatsApp, Line, Telegram, Skype, Signal, Wire, The Briar, Threema, які зареєстровані за номерами та мобільними пристроями що знаходяться в його володінні та користуванні, є підстави для проведення негласної (слідчої) розшукової дії - зняття інформації з електронних інформаційних систем в персональних електронних обчислювальних машинах, планшетних комп`ютерах, мобільних терміналах тощо, а саме додатків для миттєвого обміну повідомленнями Viber, WhatsApp, Line, Telegram, Skype, Signal, Wire, The Briar, Threema, що знаходяться у володінні та користуванні особи.
Також, наявні достатні підстави вважати, що обмін інформацією між ОСОБА_8 та іншими можливими співучасниками злочину, зокрема обговорення злочинних намірів і планів, а також узгодження сум перерахованих грошових коштів в якості неправомірної вигоди, приховання слідів вчиненого злочину, може відбуватися з використанням електронної пошти з адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, у зв`язку з чим є підстави для проведення НСРД у виді зняття інформації з електронних інформаційних систем.
Крім того, ОСОБА_8 може зустрічатися із можливими співучасниками вчинення злочину в публічно доступних місцях. Тому для пошуку, фіксації та перевірки під час досудового розслідування відомостей про поведінку ОСОБА_8 та тих, з ким він контактує у публічно доступних місцях, щодо нього є підстави провести негласну слідчу (розшукову) дію - спостереження за особою, яка полягає у візуальному спостереженні за нею з використанням відеозапису, фотографування, спеціальних технічних засобів для спостереження.
Разом з тим ОСОБА_8 зустрічається із можливими співучасниками злочину, з якими обговорює плани з метою вчинення злочину, а також приховання та маскування слідів вчиненого злочину. Обставини вчинення злочину дають підстави вважати, що розмови ОСОБА_8, інші звуки, рухи, дії, пов`язані з його діяльністю або місцем перебування тощо, можуть містити відомості, які мають значення для досудового розслідування. Тому є підстави для проведення щодо нього негласної слідчої (розшукової) дії - аудіо-, відеоконтроль особи.
Під час проведення вищевказаних негласних слідчих (розшукових) дій можливо отримати докази, а саме: фактичні дані про узгодженість дій та обізнаність працівників компаній які отримували кошти в якості неправомірної вигоди посадовим особам ДФС, інших осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, їх представників, а також щодо спілкування з метою обговорення окремих питань фінансово-господарської діяльності, деталей можливого одержання коштів незаконним шляхом у вигляді неправомірної вигоди за такі відшкодування та наступного уникнення кримінальної відповідальності, залучення інших осіб до приховування злочину та матеріальних об`єктів, які можуть бути використані як докази, які самостійно та в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які його вчинили.
З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що детективом наведені відомості, наявні в органу досудового розслідування, що стали підставою для єдиного висновку про необхідність проведення саме таких НСРД, дозвіл на проведення яких просить дати детектив і під час яких буде досягнуто той результат, який намагається досягти слідство, а саме: зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж за абонентським номером; установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу за абонентським номером; візуальне спостереження за особою; аудіо-, відеоконтролю особи; зняття інформації з електронних інформаційних систем.
Під час проведення вищевказаних негласних слідчих (розшукових) дій можливо отримати докази, а саме: фактичні дані про узгодженість дій осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину, зокрема осіб, причетних до діяльності зазначених вище компаній, інших осіб, що можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, їх представників, а також щодо спілкування чи проведення ними зустрічей з метою обговорення окремих питань фінансової, господарської діяльності, деталей можливого одержання коштів від незаконної діяльності та наступного уникнення кримінальної відповідальності, залучення інших осіб до приховування злочину та матеріальних об`єктів, які можуть бути використані як докази, які самостійно та в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які його вчинили.
Отримання відомостей про вчинення кримінального в інший спосіб неможливо, оскільки проведення гласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні неодмінно призведе до інформування інших можливих співучасників про початок досудового розслідування, що в свою чергу надасть можливість останнім вчинити дії направлені на знищення доказів протиправної поведінки. Крім того, комунікація та координація осіб, причетних до вчинення злочину здійснюється з відповідним вжиттям ними заходів до укриття своєї діяльності та конспірації, тому в інший спосіб, окрім проведення негласних слідчих (розшукових) дій, отримати інформацію про їх злочинну діяльність неможливо, оскільки провадження гласних слідчих (розшукових) дій не повною мірою забезпечує можливість отримати фактичні дані, що можуть використовуватися при розслідуванні злочину. Окрім цього, проведення саме негласних слідчих (розшукових) дій дозволить встановити інших осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, у зв`язку з яким проводиться досудове розслідування, задокументувати їх роль у його вчиненні та зв`язки.
З огляду на складність кримінального провадження, завуальований характер протиправної злочинної діяльності осіб причетних до описаного вище злочину, дотримання ними правил конспірації, а також враховуючи мету проведення негласних слідчих (розшукових) дій, строк проведення негласних слідчих (розшукових) дій повинен становити 2 (два) місяці.
Ідентифікуючі данні (ПІБ, адреси, адреса ел.пошти, номери телефонів тощо) підтверджені у судовому засіданні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 31, 32 Конституції України, ст.ст. 246-249, 258, 263, 264, 268, 269 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на проведення негласних слідчих розшукових дій відносно ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_1, негласних слідчих (розшукових) дій, тривалістю два місяці з дня винесення ухвали, у виді:
-аудіо-, відеоконтролю особи;
-візуальне спостереження за особою у публічно доступних місцях з використанням відеозапису, фотографування, спеціальних технічних засобів для спостереження;
-зняття інформації з транспортної телекомунікаційної мережі за абонентськими номерами НОМЕР_1, НОМЕР_2, первинно наданими оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» та НОМЕР_4, первинно наданим оператором мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар», які перебувають в користуванні ОСОБА_8 ;
-встановлення місцезнаходження радіоелектронного засобу за абонентськими номерами НОМЕР_1, НОМЕР_2, первинно наданими оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» та НОМЕР_4, первинно наданим оператором мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар», які перебувають в користуванні ОСОБА_8 ;
-зняття інформації з електронних інформаційних систем або їх частин, а саме з додатків для передачі миттєвих повідомлень Viber, WhatsApp, Line, Telegram, Skype, Signal, Wire, The Briar, Threema, зарееєстованих за абонентськими номерами НОМЕР_1, НОМЕР_2, первинно наданими оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» та НОМЕР_4, первинно наданим оператором мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар», які перебувають в користуванні ОСОБА_8 ;
-зняття інформації з електронних інформаційних систем, а саме електронної пошти з адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Строк дії ухвали 2 місяці - до 29 листопада 2021 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1