Document No. 104356865

Date of the hearing: 10/05/2022
Date of the decision: 10/05/2022
Case №: 991/6543/20
Proceeding №: 52018000000000215
Instance: HACC
Judicial form: Criminal

Presiding judge (HACC) : Kruk Ye.V.

Справа № 991/6543/20

Провадження 1-кп/991/60/20

ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД

УХВАЛА

10 травня 2022 року м. Київ

Вищий антикорупційний суд колегією суддів у складі:

головуючого: ОСОБА_1

суддів: ОСОБА_2, ОСОБА_3

секретаря судового засідання ОСОБА_4

за участю:

прокурора ОСОБА_5

захисника ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві, клопотання захисника ОСОБА_6 про призначення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 березня 2018 року за № 52018000000000215, за обвинуваченням:

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1, який народився у м. Жовті Води, Дніпропетровської області, громадянина України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України;

ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_2, який народився у м. Жовті Води, Дніпропетровської області, громадянина України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

1.Історія провадження

На розгляді Вищого антикорупційного суду перебуває кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, та ОСОБА_8 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

09 листопада 2021 року захисник ОСОБА_6 звернулась до суду з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи.

Ухвалою суду від 11 листопада 2021 року клопотання захисника ОСОБА_6 про призначення судово-економічної експертизи задоволено частково. Призначено у кримінальному провадженні № 52018000000000215 від 14 березня 2018 року судово-економічну експертизу.

02 лютого 2022 року на адресу суду від Київського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру надійшло повідомлення про неможливість проведення експертизи № СЕ-19/111-21/56099-ЕК від 26 листопада 2021 року. В обґрунтування повідомлення судовий експерт ОСОБА_9 зазначила, що за результатами опрацювання ухвали та наданих на дослідження матеріалів вирішення поставлених запитань щодо встановлення розміру фактичних та прямих витрат понесених ТОВ «ТД «Еко-Сервіс», документального підтвердження фактичних витрат понесених ДП «Схід-ГЗК», здійснення розрахунків відповідно до умов договору, встановлення різниці між зазначеними витратами та визначення розміру збитку нанесеному ТОВ «ТД «Еко-Сервіс», потребує здійснення експертом-економістом перевірки певного комплексу або окремих питань фінансово-господарської діяльності підприємства, що в свою чергу належить до компетенції органів державного фінансового та податкового контролю.

10 травня 2022 року захисник ОСОБА_6 звернулась до суду з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи, яке обґрунтовано тим, що дослідження питання перевірки саме реальності здійснених господарських операцій через їх документальну перевірку усуне сумніви щодо наявності реальних подій і обставин, що реально вплинули на підвищення ціни сірки імпортного походження у період час з 14 січня 2015 року по 16 березня 2015 року, оскільки у даному кримінальному провадженні такі експертизи ні стороною обвинувачення ні стороною захисту проведені не були.

До клопотання про проведення судово-економічної експертизи захисником, зокрема, надано:

- адвокатський запит № 9/22 від 03 травня 2022 року адресований Державному науково- дослідному експертно-криміналістичному центру МВС України, в якому захисник просила експертну установу надати інформацію про можливість проведення судово-економічної експертизи, а також повідомити строки виконання таких експертиз з моменту надходження документів із судової установи до наукового центру,

- відповідь Державного науково-дослідному експертно-криміналістичному центру МВС України № 19/29-7952/40-аз-2022 від 09 травня 2022 року, відповідно до якої експертна установа на адвокатський запит № 9/22 від 03 травня 2022 року повідомила захиснику ОСОБА_6 строки виконання судових експертиз, а також питання, які викладені захисником у адвокатському запиті не повною мірою відповідають завданням судової-економічної експертизи та потребують коригуванню.

У клопотанні захисник просила на вирішення експерта поставити наступні відкориговані питання:

1.)Яка загальна сума фактичних витрат понесена ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» в зв`язку з придбанням, розмитненням та транспортуванням до ДП «Схід ГЗК» сірки грудкової за договором від 11.02.2015 № 52/13? Згідно яких платіжних та бухгалтерських документів зроблені оплати таких витрат?

2.)Яка різниця між документально підтвердженими фактичними витратами, понесеними ДП «СхідГЗК» за Договором № 52/13 від 11.02.2015 та документально підтвердженими прямими витратами, які здійснені ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» з придбання сірки грудкової, поставленої до ДП «СхідГЗК» за договором 52/13 від 11.02.2015?

3.)Яка різниця між документально підтвердженими фактичними витратами, понесеними ДП «СхідГЗК» за Договором № 52/13 від 11.02.2015 та документально підтвердженими фактичними витратами, які здійснені ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» з придбання сірки грудкової, поставленої до ДП «СхідГЗК» за договором 52/13 від 11.02.2015, з урахуванням її розмитнення та транспортування до ДП «Схід ГЗК"?

4.)Яка загальна сума грошових коштів, сплачених ДП «СхідГЗК» на адресу ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» за договором 11.02.2015 № 52/13? Згідно яких платіжних та бухгалтерських документів зроблені таки оплати?

5.)Який обсяг сірки грудкової, поставленої ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» на адресу ДП «СхідГЗК» за договором від 11.02.2015 № 52/13? Як документально це підтверджується?

6.)Згідно яких вантажних документів ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» поставило на адресу ДП «СхідГЗК» сірку грудкову за договором від 11.02.2015 № 52/13?

7.)Який розмір збитків ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» внаслідок відмови від укладання договору закупівлі згідно оголошених відкритих торгів Державного підприємства «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» на закупівлі товару Мінерали для хімічної промисловості чи виробництва добрив (сірка грудкова) затверджених Головою комітету з конкурсних торгів радником генерального директора з правових та соціальних питань ОСОБА_10 (протокол № 62 «Т» від 18.11.2014 р.) після оголошення ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» 23 січня 2015 року переможцем конкурсу?

Проведення вказаної експертизи захисник ОСОБА_6 просила доручити експертам Державного науково дослідному експертно криміналістичному центру МВС України.

Прокурор ОСОБА_5 проти поданого стороною захисту клопотання про призначення судово-економічної експертизи заперечував, зазначивши, що підстав для повторної експертизи не має.

2.Релевантне законодавство

Відповідно до ч. 2 ст. 7 КПК України зміст та форма кримінального провадження за відсутності підозрюваного або обвинуваченого (in absentia) повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, зазначеним у частині першій цієї статті, з урахуванням особливостей, встановлених законом.

Приписами ч. 1 та ч. 6 ст. 22 КПК Українивизначено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

Суд, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків.

Згідност. 84 КПК Українидоказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Відповідно до ч. 1ст. 101 КПК Українивисновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.

Згідност. 1 Закону України "Про судову експертизу", судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об`єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні органів дізнання, досудового та судового слідства.

Відповідно до ч. 1ст. 332 КПК Українипід час судового розгляду суд за клопотанням сторін кримінального провадження або потерпілого, за наявності підстав, передбаченихстаттею 242 цього Кодексу, має право своєю ухвалою доручити проведення експертизи експертній установі.

Згідно з ч. 1ст. 242 КПКв редакціїЗакону № 2147-VIII від 03.10.2017, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно ж до положень цієї статті в редакціїЗакону № 187-IX від 04.10.2019, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, яких залучають сторони кримінального провадження або слідчий суддя за клопотанням сторони захисту у випадках та порядку, передбаченихстаттею 244 цього Кодексу, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Положеннями ч. 1ст. 242 КПК Українивстановлено, що експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження, або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно дост. 243 КПК Україниексперт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Згідно ч. 7ст. 244 КПК Українидо ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням.

3.Оцінка та мотиви суду

Сторона обвинувачення надала до суду наступні висновки експерта на доведення вини обвинувачених:

1) висновок експерта Київського науково-дослідного інституту судових експертиз за результатами проведення судово-економічної експертизи № 17679/16-45 від 29 листопада 2016 року.

Відповідно до змісту цього висновку, за результатами проведеного дослідження, висновки акту Державної фінансової інспекції в Запорізькій області № 05-21/2 від 29 липня 2015 року стосовно безпідставного збільшення ціни 1 (однієї) тони сірки, з урахуванням довідки Державної аудиторської служби України, направленої до Національного антикорупційного бюро України за вих. № 31-17/60 від 15.08.2016 за умови можливості збільшення ДП «СхідГЗК» ціни лише на 5% (розмір додаткового імпортного збору), відповідно до п. 6 ч. 5 ст. 40 Закону України «Про здійснення державних закупівель» підтверджуються в сумі 25447120, 09 грн. (т. 13, а.п. 92-98);

2) висновок експерта Київського науково-дослідного інституту судових експертиз за результатами проведення судово-економічної експертизи № 17593/16-45 від 29 грудня 2016 року.

Відповідно до змісту цього висновку, різниця вартості сірки грудкової, що була реалізована ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» на адресу ДП «СхідГЗК» 16 березня 2015 року у кількості 2638,3 тн. із врахуванням ціни за 1 тонну, яка визначена у договорі № 52/13 від 11 лютого 2015 року та в додаткових угодах до нього, враховуючи, що зазначена кількість сірки була ввезена ТОВ «ЕКО» на митну територію України у період з 01 січня 2015 року по 01 лютого 2015 року, складає 5274014, 47 грн. (т. 13, а.п. 70-79);

3) висновок експерта Київського науково-дослідного інституту судових експертиз за результатами проведення судово-економічної експертизи № 639/17-45 від 31 січня 2017 року.

Відповідно до змісту цього висновку, висновки аудитора ТОВ «Аудиторська фірма «Профі-сервіс» щодо узгоджених процедур з окремих питань фінансово господарської діяльності ДП «СхідГЗК» від 21 грудня 2016 року про те, що суму коштів сплачених ДП «СхідГЗК» на користь ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» за поставлені 14377, 28 тон сірки грудкової за цінами визначеними додатковими угодами № 3 та № 4 до договору № 52/13 від 11 лютого 2015 року у розмірі 25447120, 09 грн., можна вважати втратою активів для ДП «СхідГЗК», підтверджуються. При цьому втрачені активи визнаються збитками в судовому порядку (т. 13, а.п. 139-146).

Стороною захисту надано суду висновок аудитора від 04 травня 2020 року щодо узгоджених процедур з окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім «Еко-Сервіс», на недоведеність вини обвинувачених (т. 48, а.п. 11-63).

Ухвалою суду від 11 листопада 2021 року постановлено призначити у кримінальному провадженні № 52018000000000215 від 14 березня 2018 року судово-економічну експертизу.

Стороною захисту надано відповідь Державного науково-дослідному експертно-криміналістичному центру МВС України № 19/29-7952/40-аз-2022 від 09 травня 2022 року, відповідно до якої експертна установа на адвокатський запит № 9/22 від 03 травня 2022 року повідомила захиснику ОСОБА_6 строки виконання судових експертиз, а також питання, які викладені захисником у адвокатському запиті не повною мірою відповідають завданням судової-економічної експертизи та потребують коригуванню

У своєму клопотанні сторона захисту відкоригувала свої питання та стверджує, що дослідження питання перевірки саме реальності здійснених господарських операцій через їх документальну перевірку усуне сумніви щодо наявності реальних подій і обставин, що реально вплинули на підвищення ціни сірки імпортного походження у період часу з 14 січня 2015 року по 16 березня 2015 року, оскільки у даному кримінальному провадженні такі експертизи ні стороною обвинувачення ні стороною захисту проведені не були; вирішення даного питання є вкрай важливим як для встановлення істини по даній справі, так і для повного та всебічного розгляду перевірити реальність даного кримінального провадження із забезпеченням всіх прав обвинуваченим у кримінальному процесі.

Таким чином, з огляду на змагальність сторін та свободі в поданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості, суд зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків, для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, та відповідно до положень п. 1 ч. 1 ст. 244 КПК України, уважає, що клопотання захисту підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 242, 332, 372, 376 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання захисника ОСОБА_6 про призначення судово-економічної експертизи задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 52018000000000215 від 14 березня 2018 року судово-економічну експертизу.

На вирішення експертів поставити наступні питання:

1.) Яка загальна сума фактичних витрат понесена ТОВ "ТД "Еко-Сервіс" в зв`язку з придбанням, розмитненням та транспортуванням до ДП «Схід ГЗК" сірки грудкової за договором від 11.02.2015 № 52/13? Згідно яких платіжних та бухгалтерських документів зроблені оплати таких витрат?

2.) Яка різниця між документально підтвердженими фактичними витратами, понесеними ДП «СхідГЗК» за Договором № 52/13 від 11.02.2015 та документально підтвердженими прямими витратами, які здійснені ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» з придбання сірки грудкової, поставленої до ДП «СхідГЗК» за договором 52/13 від 11.02.2015?

3.) Яка різниця між документально підтвердженими фактичними витратами, понесеними ДП «СхідГЗК» за Договором № 52/13 від 11.02.2015 та документально підтвердженими фактичними витратами, які здійснені ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» з придбання сірки грудкової, поставленої до ДП «СхідГЗК» за договором 52/13 від 11.02.2015, з урахуванням її розмитнення та транспортування до ДП «Схід ГЗК"?

4.) Яка загальна сума грошових коштів, сплачених ДП «СхідГЗК» на адресу ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» за договором 11.02.2015 № 52/13? Згідно яких платіжних та бухгалтерських документів зроблені таки оплати?

5.) Який обсяг сірки грудкової, поставленої ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» на адресу ДП «СхідГЗК» за договором від 11.02.2015 № 52/13? Як документально це підтверджується?

6.) Згідно яких вантажних документів ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» поставило на адресу ДП «СхідГЗК» сірку грудкову за договором від 11.02.2015 № 52/13?

7.) Який розмір збитків ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» внаслідок відмови від укладання договору закупівлі згідно оголошених відкритих торгів Державного підприємства «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» на закупівлі товару Мінерали для хімічної промисловості чи виробництва добрив (сірка грудкова) затверджених Головою комітету з конкурсних торгів радником генерального директора з правових та соціальних питань ОСОБА_10 (протокол № 62 «Т» від 18.11.2014 р.) після оголошення ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» 23 січня 2015 року переможцем конкурсу?

Проведення експертизи доручити експертам Державного науково дослідному експертно криміналістичному центру МВС України (вул. Богомольця, буд. 10, м. Київ, 01601).

Експертам для дослідження надати частину матеріалів кримінального провадження № 991/6543/20 1-кп/991/60/20 (томи 12-23, томи 26-30, томи 32-35, томи 48-55).

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст.384,385 КК України.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали може бути включено до апеляційної скарги на судове рішення, передбачене ч. 1 ст. 392 КПКУкраїни.

Головуючий суддя: ОСОБА_1

Судді: ОСОБА_2

ОСОБА_3